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醫院管理規章制度范本 醫院管理基本規章制度( 四 )

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醫院管理基本規章制度5
一、醫院現金收入應當及時存入銀行 ， 不得用于直接支付單位自身的支出 。單位借出款項必須執行嚴格的授權批準程序 ， 嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金 。
二、出納員向銀行提取現金 ， 應當填寫《現金提取單》 ， 并寫明用途和金額 ， 由領導批準后提取 。
【醫院管理規章制度范本 醫院管理基本規章制度】三、醫院應當嚴格按照《支付結算辦法》等國家有關規定 ， 加強銀行賬戶的管理 ， 嚴格按照規定開立賬戶 ， 辦理存款 ， 取款和結算 。醫院應當定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況 ， 發現問題 ， 及時處理 。醫院應當加強對銀行結束憑證的填制、傳遞及保管等環節的管理與控制 。
四、醫院應當嚴格遵守銀行結算紀律 ， 不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票 ， 套取銀行信用;不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債券債務的票據 ， 套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款 ， 任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用銀行賬戶 。
五、醫院應當指定專人定期核對銀行賬戶 ， 每月至少核對一次 ， 編制銀行存款余額調節表 ， 使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符 。如調節不符 ， 應查明原因 ， 及時處理 。
六、醫院應當定期和不定期地進行現金盤點 ， 確保現金賬面余額與實際庫存相符 。發現不符 ， 及時查明原因 ， 作出處理 。
七、辦理現金報銷業務 ， 經辦人要詳細記錄每筆業務開支的實際情況 ， 填寫《支出憑單》 ， 注明用途及金額 。出納員要嚴格審核應報銷的原始憑證 ， 根據成本管理、費用管理有關審批權限進行審核無誤后 ， 辦理報銷手續 。
八、支付個人的臨時工工資等 ， 出納員根據有關規定和醫院領導的批示 ， 以及經過審核的`《支出憑單》 ， 并由經辦人、收款人簽章后 ， 支付現金 。
九、出納員辦理完畢現金收付款業務后 ， 應及時在報銷票據上加蓋“現金收訖”、“現金付訖”戳記及相關附件單上蓋“附件”鮮章 。

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