1. 首頁 > 生活百科 > >

公司管理制度完整版范本 現代公司管理制度范本( 四 )

生活百科制度


（四）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查 。
（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作 。
第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密 。
第二章 財務管理的基礎工作
第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化 。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據 。
第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證 。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章 。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章 。
第七條 健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿 。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致 。
第八條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性 。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核 。
第九條 會計人員根據不同的賬務內容采用定期對會計賬簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬實相符、賬表相符 。
第十條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管 。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀 。
第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員 。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職 。
現代公司管理制度范本篇4
全體財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規及會計制度，敬業愛崗，不做有損于公司的事 。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作 。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識 。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作的合法性 。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執行 。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益 。
4、編制和執行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應 。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節約費用，提高經濟效益 。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表 。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作 。
8、及時核算和上繳各種稅金 。
9、參與業務項目結算，參與采供部與材料供應商結算 。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效 。
11、完成公司工作程序規定的其他工作，完成領導布置的其他任務 。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質 。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應先到財務部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批；持已批“借款單”至財務處領款 。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款 。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉另一出差地人員借款，先請一代理人到財務部部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批；持已批“借款單”至財務處領款 。
3、日常費用借款：各部門因辦理業務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質（支票或現金）、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條 。
4、其他臨時借款：如業務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條 。
5、借款出差人員回公司后五天內應按規定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內補齊，對于不辦理報銷手續且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回 。

推薦閱讀