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商業銀行貸款的五級分類 銀行五級分類標準

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商業銀行貸款的五級分類

商業銀行貸款的五級分類 銀行五級分類標準

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業務分類：資產業務、負債業務、中間業務三大類 。
貸款五級分類：正常、次級、關注、可疑、損失 。
泡沫一般為價格超過價值 ， 實際是投資過大 。
金融市?。喝諭ㄗ式?、发袨a徒灰贅髦制本鶯陀屑壑と?。
市場利率受到影響的主要因素貨幣供應量 。
假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億，關注類200億，次級類35億.可疑類10億，損失類5億，一般準備、專項準備、特種準備分別為40億、15億、5億，則該銀行當期的不良貸款撥備覆蓋率
商業銀行貸款的五級分類 銀行五級分類標準

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正確答案:D 解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)：(40+15+5)/(35+10+5)×100%=120~k，。
建設銀行貸款五級分類是如何劃分的
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正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類
具體標準如下：
企事業單位貸款和自然人其他貸款分類標準
農村合作金融機構在充分分析借款人及時足額歸還貸款本息的可能性的基礎上，參照下列基本標準初步劃分企事業單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴格依據核心定義確定分類結果 。
fL.Hao22.com1．下列情況劃入正常類：
（1）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息 ， 農村合作金融機構對借款人最終償還貸款有充分把握 。
（2）借款人可能存在某些消極因素，但現金流量充足 ， 不會對貸款本息按約足額償還產生實質性影響 。
正常類參考特征：
a.借款人生產經營正常，主要經營指標合理，現金流量充足 ， 一直能夠正常足額償還貸款本息 。
b.貸款未到期 。
c.本筆貸款能按期支付利息
2．有下列情況之一的一般劃入關注類：
（1）借款人的銷售收入、經營利潤下降或出現流動性不足的征兆，一些關鍵財務指標出現異常性的不利變化或低于同行業平均水平；
（2）借款人或有負債（如對外擔保、簽發商業匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；
fL.Hao22.com（3）借款人的固定資產貸款項目出現重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預算調增過大）；
（4）借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；
（5）借款人或擔保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產生不利影響；
（6）借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生了重大的不利于貸款償還的變化；
（7）借款人的管理層出現重大意見分歧或者法定代表人和主要經營者的品行出現了不利于貸款償還的變化；
（8）違反行業信貸管理規定或監管部門監管規章發放的貸款；
（9）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類；
（10）宏觀經濟、市場、行業、管理政策等外部因素的變化對借款人的經營產生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；
（11）借款人處于停產或半停產，但抵（質）押率充足，抵質押物遠遠大于實現貸款本息得價值和實現債權得費用 ， 對最終收回貸款有充足的把握 。
（12）借新還舊貸款，企業運轉正常且能按約還本復息的 。
（13）借款人償還貸款能力較差，但擔保人戴維償還能力較強
（14）貸款的抵押物、質押物價值下降，或農村合作金融機構對抵（質）押物失去控制；保證的有效性出現問題 ， 可能影響貸款歸還；
（15）本金或利息逾期（含展期 ， 下同）90天（含）以內的貸款或表外業務墊款30天（含）以內 。
關注類參考特征：
a.宏觀經濟、行業、市場、技術、產品、企業內部經營管理或財務狀況發生變化，對借款人正常經營產生不利影響，但其償還貸款的能力尚未出現明顯問題 。
b.借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對銀行債務可能產生的不利影響 。
c.借款人還款意愿差，不與銀行積極合作
d.借款人完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，銀行完全有能力通過追償擔保足額收回貸款本息 。

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