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壞賬處理借貸怎么做 以前貸款壞賬怎么辦( 三 )

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目前的商業銀行針對不良貸款的處理方式主要分四種：處置清收、核銷、打包 *** 、債務重組 。
1、處置清收 。根據借貸雙方的合同約定，債務人作為之一還款來源已實際違約，銀行將尋求第二還款來源（一般為共同債務人，如夫妻，或者保證人）來履行借貸合同還本付息義務 。如果在這之后債務依然無法清償，銀行一般就會起訴債務人和保證人，要求執行抵押合同項下的擔保物（如房產），同時查封債務人名下其他有價資產（如有），以法院的執行回款用以清償債務 。
2、打包 ***。隨著我國銀行業的發展，體系內的不良資產越來越多，處置清收耗費大量人力物力，在99年，財政部撥款400億，成立了東方、華融、信達、長城四家資產管理公司（國有AMC），用以剝離商業銀行表內的不良債權 。俗稱“打包 *** ”，即通過債權 *** 的方式，將原本屬于銀行的壞賬，*** 給AMC 。后經過國內金融的不斷發展，四家國有AMC無法滿足銀行打包 *** 的需要，又在10年后，各地相繼成立了地方AMC用以受讓本地銀行的不良貸款 。
3、核銷 。不論是上述之一還是第二種情況，銀行的本金損失基本上是必然的（打包 *** 債權基本上要在本金基礎上打折出售），這部分損失就會消耗銀行的撥備，俗稱“壞賬準備金” 。核銷后的債務在表內不以不良資產體現，俗稱“賬銷案存”，消耗的撥備即銀行的利潤，于此對等的，核銷后的不良資產如果有回收，即直接體現為銀行自身利潤了 。
4、債務重組 。企業的違約原因有很多，并不是所有債務都屬于惡意違約，許多企業主只是暫時的流動性困難或收到行業上下游波動的影響，造成了暫時的流動性緊張 。針對這類本質上沒有喪失造血功能的企業，銀行可以與企業針對債務重新約定還款期限，給予一定的寬限期，降低利率，重新注入一筆流動性盤活企業等方式，讓不良資產重新正常起來 。
銀行是做貸款差價來達到盈利目的的，但是放出去的貸款因為當事人生意虧了錢，也就沒有能力來還錢了，這就形成了不良貸 。
根據銀保監會規定，貸款五級分類為正常、關注、資級、可疑、損失 。損失貸款就是壞債爛債了 。
不良貸怎么處理，一個是繼續清收，通過訴訟要求還貸，或者是通過訴訟處置抵押資產或者要求擔保人還賬，另一個是組成一個不良貸款資產包集中出售，一般是出售給不良資產處置公司，為了處置四大行不良貸款，曾經成立了四家不良貸款處置公司 。
1999 年4月，國務院辦公廳轉發了《人民銀行、財政部、 *** 關于組建中國信達資產管理公司的意見》，1999 年 4 月，我國之一家資產管理公司—中國信達資產管理公司在北京掛牌成立，接收了中國建設銀行的 3730 億的不良貸款 。
接著華融、長城、東方三家資產管理公司相繼成立，與其他三大國有商業銀行－工商銀行、農業銀行和中國銀行相對應，分別接收了4077億，3458億，和2674億的不良貸款，四家金融資產管理公司合計接收不良貸款達1.4萬億 。
不良貸款處置是一個收益豐厚的行業，目前也有地方出資成立地方不良貸款處置公司 。
最后是先掛賬，成為不良貸，等待公司經營好轉，尋機收回貸款 。
銀行的爛賬，主要通過兩大方式處理 。一是自己消化，亦即按照五類分級，將已經成為爛賬的貸款，通過計提撥備和核銷，再將這些貸款撥離到銀行自身的不良資產處置公司，由處置公司去慢慢催收，能收一點算一點 。
二是按照此前成立的四大金融資產公司，將相應的不良貸款打包賣給四大資產管理公司，由他們去處置 。銀行則通過撥備和核銷消化不良貸款 。由于現在很多地方也成立了類似四大金融資產管理公司一樣的公司 。因此，處置的渠道也更多了 。
由于一些資產管理公司為了利益更大化，又通過打包出售的方式，把資產包分成若干個小包，出售給其他公司和個人 。其中，出售給個人的也發生了一些新矛盾，比如給具有黑 社會 性質的人，造成了欠款單位的很多麻煩，甚至發生一些惡性事件 。這個，是需要注意的 。
當然，有些銀行通過債務重組的方式進行處置，將不良資產債轉股，那是更好的一種方式 。
銀行貸款按現行的管理模式一般分為五級：正常、關注、次級、可疑、損失，后三類就是俗稱的“銀行不良資產”，也就是題主所說的“壞賬”和“爛賬” 。不良貸款并不代表一分錢都收不到，是指銀行窮盡一切回現手段后，依然會有本金損失的貸款，次級、可疑、損失三類貸款的本金損失比例在30%-100%之間越來越高 。

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