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壞賬處理借貸怎么做 以前貸款壞賬怎么辦( 二 )

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【拓展資料】
銀行壞賬是指銀行無法收回或收回的可能性極小的應收款項 。由于發生壞賬而產生的損失，稱為壞賬損失 。
由于市場經濟的極大的不確定性，銀行的應收賬款很可能最終不能夠全部收回，即可能發生部分或者全部的壞賬 。所謂壞賬，是指不能夠收回的應收賬款 。一般認為如果債務人死亡或者破產，以其剩余財產、遺產抵償后仍然不能夠收回的部分；欠賬時間超過三年的應收賬款都可以確認為壞賬 。企業對于可能發生的壞賬，有兩種不同的會計處理 *** :即平時并不對可能發生的壞賬進行預計，而只是到壞賬實際發生時直接沖銷應收賬款（按我國現行會計制度，已取消這種核算 *** ） 。
4銀行那些要不回來的爛賬壞賬是如何處理的？我是律師，我來回答這個問題 。
銀行處理爛賬壞賬的方式主要是以下幾種 。
之一，首先由自己公司內部相關部門進行催收，像有些銀行的資產保全部等部門就是負責這類工作的，說白了，就是銀行的催收部門，專門催收這些爛賬 。但是，由于自己公司內部催收的話，由于本身激勵機制等有問題，所以他們催收的都是逾期時間相對比較短（比如三個月），容易催收的爛賬，超過這個時間的他們就不那么愿意自己催收了，畢竟，有些銀行員工的回款金額獎金不成比例，員工們積極性不高 。
第二，公司類貸款形成的爛賬由當初辦理該業務的客戶經理負責催收 。有些銀行的客戶經理拉來一筆公司的貸款業務，然后交由銀行總行的信貸審批等部門審核后發放貸款 。如果該筆業務后面出現爛賬，錢收不回來，那么負責該業務的客戶經理業務就不要做了，銀行那邊會要求他去催收這筆爛賬，這期間該客戶經理就拿基本工資，獎金等福利和他一點關系都沒有，什么時候把這筆錢收回來，什么時候開始重新做業務，享受員工獎勵等待遇 。
第三，將比較優質的公司貸款形成的不良資產出售給長城、華融等四大資產管理公司 。這幾個資產管理公司是 *** 特設的機構，專門處理這類不良資產，他們先是用自有資金或者發行債券籌集的資金來買下這類資產包，然后通過各種方式，如轉手賣給別人、通過訴訟、通過債轉股等方式消化這些不良資產 。
【壞賬處理借貸怎么做以前貸款壞賬怎么辦】第三，外包給律師事務所處理 ?，F在有許多律師都是以此為業，銀行這類業務的招投標也很多，一般律師處理的話直接通過起訴處理，當然也有發律師函的，但是很少，主要還是通過訴訟處理，起訴、執行等一套程序走完，也是很費時間的 。
第四，外包給外面的催收公司處理 。銀行把爛賬打包組成一個資產包，交給外面的催收公司進行催收，這些催收公司招了大量找不到工作的剛出校門的學生，披著資產管理公司的袈裟，打著某某律師事務所的名號，對沒有還錢的人，使用 *** 催收，狂轟爛炸 。有些甚至上門去要錢 。有些人信用卡逾期了，會經常接到 *** 打來讓你還錢的 *** ，就是這些人干的 。
總之，銀行會通過各種方式，來處理這些爛賬壞賬 。
銀行通常會走以下幾個步驟：
首先，銀行自己催收，這個是銀行的必經途徑 。當然很多貸款一般都會有抵押的，所以，銀行的壞賬一般都是產生在抵押過高或者信用貸的案例上面 。銀行催收，主要是打 *** 或者發律師函之類的 。
其次，銀行外包催收，雖然很多銀行不存在這樣的做法，因為這樣的做法本身就是存在一定的違規 。但是這樣的情況還是有的，而外包催收就不是那么好說話的了 。對于這樣的事情，雖然有時候欠款人也可以報警，但是欠債還錢這樣的事情，很多都比較難處理的 。
再其次，如果銀行確實收不回來了，銀行還會將這些債務打包出售 。對于國內的銀行是否有這樣的情況，這個也是很難說清楚，因為不是銀行系統的 。但是國外是有這樣的情況的，美國次貸危機就是這么來的 。
最后，銀行確實收不回來了，會進行一個壞賬核銷*** 。這個壞賬核銷***是必須上報央行的，而且在年度的財務報表也是應該要體現的 。
當然，其實國內的銀行壞賬率這幾年都是在增長，主要是因為現在信用貸越來越流行了 。很多都是信用貸之后沒有能力還的，以前的大部分都是有抵押的，即使還不了也是有抵押物可以拍賣的 。
銀行貸款按現行的管理模式一般分為五級：正常、關注、次級、可疑、損失，后三類就是俗稱的“銀行不良資產”，也就是題主所說的“壞賬”和“爛賬” 。不良貸款并不代表一分錢都收不到，是指銀行窮盡一切回現手段后，依然會有本金損失的貸款，次級、可疑、損失三類貸款的本金損失比例在30%-100%之間越來越高 。

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