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差旅費交通費報銷標準 單位差旅費報銷制度是什么

生活百科

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度 。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差 。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款 。
3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見 。
4、審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費 。
5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷 。
6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保人責任 。
7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任 。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補” 。
（1）住宿標準（金額單位：元 。下同）：
地區/人員
特區
【差旅費交通費報銷標準 單位差旅費報銷制度是什么】直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經理
實報實銷（含副總經理，下同）
經 理
180
130
120
100
80
其余人員
150
110
100
80
60
（2）伙食補助費：
地區/人員
特區
直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經理
實報實銷
經 理
60
40
40
40
40
其余人員
60
40
40
40
40
（3）市內交通費：
地區/人員
特區
直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經理
實報實銷
經 理
10
8
5
5
3
其余人員
10
8
5
5
3
（4）交通工具標準：
工具/人員
飛機
火車
輪船
長途汽車
出租車
總經理
普通艙
軟臥軟座
二等艙
實報
實報
經 理
預申請
硬臥硬座
三等艙
可乘
實報
其余人員
——
硬臥硬座
三等艙
可乘
預申請
三、報銷辦法
（一）住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷 。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費 。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷 。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿 。
（二）伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市安排半天補助；中午12時前抵達本市安排半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助 。
（三）交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助 。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷 。
2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意） 。
3、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
（2） 攜有巨款或重要文件是須確保安全的；
（3） 收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5） 執行特殊業務或夜間辦事不方便的

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