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養老保險也有區別？看看這三種模式

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作為養老體系第一支柱的中國社會保障養老體系，目前主要有城鄉居民養老保險、城鎮職工養老保險和靈活就業人員養老保險三種形式 。

養老保險也有區別？看看這三種模式

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有什么區別？
城鄉居民養老保險
居民養老保險費每年繳納一次 ， 參保人繳納的社會保險費、政府補貼和集體補貼全部計入個人賬戶，退休時參與計算養老金 。手頭養老金=個人賬戶養老金+退休地基礎養老金 。
城鎮職工養老保險
職工繳納的在職養老保險費分為個人繳納和單位繳納兩部分 。一般單位按照繳費基數的16%計入統籌賬戶，個人按照繳費基數的8%計入個人賬戶 。領取養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金 。
靈活就業養老保險
靈活就業人員社保的本質也屬于職工社保，但養老保險費完全由自己承擔 ， 按照養老保險繳費基數的20%繳納，其中12%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶，也就是說，自己繳納的養老錢實際上有60%進入統籌賬戶 。領取養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金 。
基礎養老金由統籌賬戶支付，個人賬戶養老金由個人賬戶支付 。
二 。關于社會保險的兩個賬戶
中國的養老保險制度建立得比較晚 。1991年，養老保險制度改革全面推進 。1997年，建立了個人賬戶與統籌賬戶相結合的養老保險模式 ?，F行的養老金計算公式是2005年確定的 ， 更注重多繳多得和長期繳費 。
養老金制度的形成借鑒了當時國際上流行的現收現付制和基金積累制兩種模式：
現收現付制，簡單來說就是我們今天繳納的養老保險費，主要用來給現在已經退休的人發養老金 。這部分錢來自統籌賬戶；同樣，我們退休的時候，領取的養老金是我們子女那一輩交的錢，而不是把交的錢存到老 。個人賬戶養老金是基金積累制 。通過設立個人賬戶，實際上可以積累自己的養老金，退休后從自己的賬戶里領錢 。目前基本養老金是養老金待遇中支付最多的部分，每年都有一定比例的上漲，所以如果沒有統籌賬戶 ， 我們的養老金待遇會大打折扣 。
更何況中國現在實行的是終身養老金制度 。甚至在個人賬戶的錢全部收齊后 ， 參保人還能繼續領取養老金，主要是因為有了統籌賬戶 。
個人養老金賬戶中的資金雖然歸個人所有，但不能提前支取 。如果參保人死亡 ， 家庭成員可以繼承個人賬戶的金額，包括個人賬戶產生的利息，而統籌賬戶和其余部分只能并入養老保險基金 ， 不能繼承 。
三 。養老金的計算
（1）基礎養老金=上年度全省職工月平均工資（1+平均工資指數）÷2×退休時本人繳費年限× 1% 。
（2）個人賬戶養老金=退休時個人賬戶儲存額÷月數 。
基本養老金的計算
在基本養老金的計算公式中，最復雜的是“平均工資指數” 。該文件的規定是：
平均工資指數= （A1/A1+A2/A2+A3/A3 …） 。
其中，a1、A2…安均為一年、兩年的平均月繳費工資…退休前n年 。
A1、A2…An分別為在崗職工一年、兩年的月平均工資…退休前n年 。
n是企業和職工按規定應繳納基本養老保險費的年限 。
公式很復雜，下面是分析結論：
如果你以每年全省職工平均工資作為社保繳費基數 ， 那么你的“平均工資指數”就是1 。
繳費滿25年的，基礎養老金=上年度全省職工月平均工資*25%
繳費滿15年的，基礎養老金=上年度全省職工月平均工資*15%
結果顯示，如果你的年繳費基數與全省職工平均工資相同，那么你退休后的基本養老金與繳費年限成正比，即每增加一年增加一個百分點 。
如果你以每年全省職工平均工資的兩倍作為社保繳費基數，那么你的“平均工資指數”就是2 。
繳費滿25年，基礎養老金=上年度全省職工月平均工資*37.5% 。
繳費滿15年，基礎養老金=上年度全省職工月平均工資*22.5% 。
如果你在一線城市繳納職工養老金 ， 退休時最終選擇在二線退休，假設一線平均工資是二線的兩倍，你的月社保繳費基數和一線相同，那么繳滿25年和在一線二線退休有多大區別？
一線退休，基礎養老金=二線城市上年度職工月平均工資*50% 。
二線退休，基礎養老金=二線城市上年度職工月平均工資*37.5% 。
一對比就看出了差距 。在一線城市工作，在一線城市退休，顯然更劃算 。
同樣，如果你在二線城市為職工養老繳費，最終退休時選擇在一線退休，假設一線平均工資是二線的兩倍，你每個月的社保繳費基數和二線相同，那么在一線和二線繳費25年和退休相差多少？
一線退休，基礎養老金=二線城市上年度職工月平均工資*37.5% 。
二線退休 ， 基礎養老金=二線城市上年度職工月平均工資*25% 。
在一線退休更劃算 ， 所以在社會平均工資高的地方退休是最好的選擇 。
當然，退休的地點不是隨便選的，而是必須符合當地的條件，才能在當地退休 。一般要求在當地繳納社保至少10年 。
個人賬戶養老金計算
個人賬戶養老金=退休時個人賬戶儲存額÷繳費月數 。
50歲退休，一共195個月 。
50歲退休 ， 一共170個月 。
60歲退休，一共139個月 。
65歲退休，一共101個月 。
70歲退休，一共56個月 。
假設你50歲退休 ， 個人賬戶有8萬元：
那么個人賬戶月養老金：8萬除以195=410 。
個人賬戶計算比較簡單，沒什么好分析的 。
4.15年后該不該發養老金？
這也是很多疑問，尤其是對于靈活就業人員，這里涉及的因素非常復雜 。
這里有一個例子 。以江蘇為例 。2022年江蘇職工養老保險繳費基數分為12檔，最低一檔，對應的養老保險繳費基數為4250元 ， 最高一檔，對應的養老保險繳費基數為21821元 。
假設江蘇某靈活就業人員選擇最低繳費檔次繳納養老保險，則每年養老保險費用為4250*20%*12=10200元 。不考慮養老保險繳費基數的逐年增加 。
如果交15年，需要交10200 * 15 = 15.3萬元 。
如果交25年，需要交10200 * 15 = 25.5萬元 。
在這種情況下，大部分的錢需要繳入統籌賬戶，只有40%左右的支出進入個人賬戶 。也就是說，繳費15年后 ， 61200元進入個人賬戶，繳費25年后，10200元進入個人賬戶 。
那么根據養老金的計算公式，養老金等于基礎養老金+個人賬戶養老金 。江蘇2021年養老金的計算基數是7974元，所以這個靈活就業人員的養老金繳費檔次是60%，繳費指數是0.6 。假設他60歲退休，我們可以計算他的養老金福利：
繳費15年：
基本養老金等于7974*（1+0.6）/2*15*1%=957元 。
個人賬戶養老金等于61200元/139=440元 。
江蘇這個靈活就業人員每月養老金等于957+440 = 1397元 ， 一年養老金能拿到16764元 ， 大概9年就能還完 。
繳費25年：
基本養老金等于7974*（1+0.6）/2*25*1%=1595元 。
個人賬戶養老金等于10.2萬元/139=734元 。
江蘇這個靈活就業人員一個月的養老金等于1595+734 = 2329元，一年的養老金能拿到27948元，大概9年就能還完 。
目前，中國的平均預期壽命已達77.9歲 。也就是說，這個江蘇省的靈活就業人員，60歲就可以退休，69歲之前就可以還 。繳費周期越長，越劃算 。
所以靈活就業人員還是要繳納養老保險的 。
【養老保險也有區別？看看這三種模式】當然，如果你覺得人生短暫或者養老保險交的錢在自己手里升值更快 ， 也可以不參加，自己退休 。

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