1. 首頁 > 生活百科 > >

工齡40年個人賬戶5萬元養老金有多少？如何計算的？

退休生活百科


工齡40年個人賬戶5萬元養老金有多少？如何計算的？

文章插圖
今年退休人員將迎來我國養老金的第19連漲，與此同時更多的在職人員和即將退休的人員 ， 越來越關注退休時養老金的高低 。
雖然說養老金的調整采取定額調整、掛鉤調整和傾斜調整相結合的方式，但是定額調整和傾斜調整所占比重優先，尤其是近年來我國養老金調整法規，要進一步加大掛鉤所占比重，這也就意味著退休人員養老金調整時 ， 上漲金額的高低 ， 很大程度上受制于退休人員退休時基本養老金水平的高低和繳費年限的長短 。
最近有部分退休人員提出疑問：工齡40年，養老金個人賬戶只有5萬元，養老金卻有8000元 ， 可能嗎？
我國自1992年起，開始逐步實施城鎮職工基本養老保險個人繳費，并建立城鎮職工基本養老保險個人賬戶 。
以江蘇省2023年養老金計發基數8309元作為參考，不考慮個人賬戶養老金記賬利率，按照最低繳費檔次參加城鎮職工基本養老保險，從1992年開始繳納城鎮職工基本養老保險，城鎮職工基本養老保險實際繳費年限約為31年，對應個人賬戶養老金總額約為：8309×60%×8%×12×31=148366元 。
對比上述養老金個人賬戶5萬元，如果企業退休人員工齡40年，即使按照最低繳費檔次參加城鎮職工基本養老保險，個人賬戶養老金總額預計將超過5萬元，因此，工齡40年，養老金個人賬戶只有5萬元 ， 不可能是企業職工，或者靈活就業人員 。
現行城鎮職工基本養老保險參保人員，除了企業職工和靈活就業人員，就剩事業單位職工 。
與此同時事業單位自2014年起，開始實施養老金并軌，也就是說事業單位職工自2014年起才開始繳納城鎮職工基本養老保險 。
截至2023年 ， 實際繳費年限約為9年 ， 同樣以江蘇省2022年養老金計發基數作為參考，按照最低繳費檔次參加城鎮職工基本養老保險，逐年繳費9年，不考慮記賬利率，對應個人賬戶養老金總額約為：8309×60%×8%×12×9=43074元 。
按照上述情況來看，如果是事業單位人員，參加城鎮職工基本養老保險，按照最低繳費檔次逐年繳費9年 ， 個人賬戶養老金總額或將低于5萬元 ， 而事業單位人員個人賬戶養老金總額的高低 ， 主要看其繳費檔次的高低 。
因此，工齡40年，養老金個人賬戶只有5萬元，符合條件的只有事業單位人員 。
以個人賬戶養老金5萬元作為參考，自2014年10月參加城鎮職工基本養老保險，截至2023年6月，合計繳納城鎮職工基本養老保險105個月 。
不考慮個人賬戶養老金記賬利率，該事業單位退休人員，平均繳費基數約為5952元 。
經核實查證江蘇省2014年城鎮非私營單位就業人員年平均工資為60867元，對應2014年城鎮非私營單位就業人員月平均工資約為5072元 。
以上述城鎮非私營單位就業人員平均工資作為參考，對應該事業單位人員城鎮職工基本養老保險平均繳費指數約為0.8896 。
如果該事業單位退休人員2023年6月辦理退休，仍舊處在養老金并軌過渡期內，需要采用新老方案對比的方式，確定最終的養老待遇 。
工齡40年，實際繳費約為9年，視同繳費年限約為31年，按照新方案核定養老包四個方面：
一是基礎養老金：8309×（1+0.8896）÷2×40×1%=3140元 。
二是過渡性養老金：8309×0.8896×31×1.2%=2750元 。
三是個人賬戶養老金：50000÷139=360元 。
四是職業年金：5952×12%×12×9÷139=555元 。
以上合計，該事業單位退休人員新方案核定的養老待遇約為6805元，并未達到8000元的標準 。
根據人社部發〔2015〕28號法規，關于“中人”的過渡 。全國實行統一的過渡方案 ， 10年過渡期內實行新老待遇計發方案對比，保底限高 。
新方案（含職業年金待遇）計發待遇低于老方案待遇標準的 ， 按老方案待遇標準發放，保持待遇不降低；高于老方案待遇標準的，超出的部分按照對應年度的一定比例計發 。
也就是說，如果該事業單位人員，老方案核定的養老待遇如果低于新方案核定的養老待遇，那么 ， 該事業單位退休人員基本養老金，將低于6805元 。
而如果事業單位人員，老方案核定的養老待遇高于新方案核定的養老待遇，那么將按照老方案核定的養老待遇計發基本養老金 。
因此，該事業單位人員，基本養老金的高低，主要取決于老方案核定的養老待遇，如果老方案核定的養老待遇達到8000元 ， 那么其每月領取的基本養老金將達到8000元 。反之如果老方案核定的養老待遇低于8000元，其每月領取的基本養老金將低于8000元 。
【工齡40年個人賬戶5萬元養老金有多少？如何計算的？】綜合上述情況來看，工齡40年，養老金個人賬戶只有5萬元 ， 養老金卻有8000元 ， 是有可能的，主要針對事業單位退休職工 ， 并且其養老金并軌過渡期內辦理退休，老方案核定的養老待遇，需要達到8000元，基本養老金才有可能達到8000元 。

    推薦閱讀